作者|幕恩

豫金刚石复牌后股价接连两日上涨，而后开始大幅下跌。一众“韭菜”被晾在了8元高岗上，至9月25日，公司股价降至5元以下。

“妖股”背后有猫腻

9月25日，据深交所消息，9月21日至9月25日，深交所共对159起证券异常交易行为采取了自律监管措施，涉及盘中拉抬打压、虚假申报等异常交易情形；对复牌后的“天山生物”“豫金刚石”“长方集团”持续进行重点监控，并及时采取监管措施；共对13起上市公司重大事项进行核查，并上报证监会2起涉嫌违法违规案件线索。

据报道，在资金疯狂炒作豫金刚石之时，深交所曾公布两份《限制交易决定书》，《决定书》称，喻悌奇、李连生在交易“豫金刚石”、“长方集团”股票的过程中，严重影响了证券交易价格和交易量，深交所决定，从2020年9月23日起至2020年10月7日对喻悌奇、李连生名下的证券账户采取限制交易措施。

2020年9月22日，在交易“豫金刚石”股票的过程中，喻悌奇于9:52:14至9:52:18期间以5.31元/股的价格申报买入该股6笔合计144.26万股，全部成交，金额766.02万元，严重影响了证券交易价格和交易量，属于情节严重的异常交易行为。2020年9月22日，李连生在交易“豫金刚石”过程中，于9：30：00以5.31元/股的价格申报买入该股8笔合计200.00万股，金额1062.00万元，构成严重异常波动股票申报速率异常的异常交易行为，严重影响了证券交易价格和交易量。

值得注意的是，豫金刚石刚刚复牌之时还曾出现过重组谣言，公司股价更是因此被炒高，种种炒作不得不让人怀疑公司股价上涨背后有神秘资金在推动。

虽然公司对此谣言进行了澄清，以“目前公司正在被立案调查，根据相关法规，公司目前不具备进行重大资产重组、再融资的条件”为由解释公司并无重组事项。但仍有大量不知情的小股东已经买入进场。

在连续的监管之下，豫金刚石的“妖气”随之被打散。公司2020年9月23日、9月24日、9月25日公司股票连续3个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过30%。

48亿元诉讼案压身

回顾豫金刚石上市至2018年，公司业绩一直表现良好。公司主要从事的业务为超硬材料和超硬材料制品的研发、生产和销售。公司主要产品有人造金刚石、金刚石大单晶、金刚石微粉等。公司技术水平及在超硬材料行业的综合竞争力领先，是国家级河南超硬材料产业基地的骨干企业之一，整体产销规模位居行业前三位。但是，2019年51.97亿元的巨亏为公司的经营蒙上了一层阴影。

据公司自己对外爆料称，2018年以来公司部分合作银行、非银金融机构存在断贷、抽贷或要求公司提前还款，融资渠道受阻，公司资金状况紧张并出现部分债务逾期的情形。

同时，公司还表示，因多起诉讼案件，公司多个银行账户的资金及持有的子公司和参股公司股权被冻结，已制约公司融资活动、降低偿债能力，对公司生产经营及资金周转造成了一定的影响。随着案件审理与判决案件执行的推进，公司货币资金存在被继续冻结或划扣的可能，同时需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况增加公司财务费用，公司存在资金链紧张的风险。截至2020年6月底，公司在手可动用货币资金余额仅有257.09万元。

据9月25日公告显示，目前，公司共涉64项诉讼/仲裁案件，案件金额合计约47.97亿元，其中已判决生效的案件31项，诉讼金额为17.66亿元，根据判决公司承担责任的诉讼金额约为17.24亿元，双方已达成和解的案件11项，涉及公司及子公司承担责任的诉讼金额约为1.34亿元。因诉讼事项，法院已执行划扣公司资产形成诉讼损失3.39亿元。

受诉讼及判决情况计提利息、罚息、违约金等，以及受流动性及市场环境影响，公司人造金刚石单晶及大单晶产品收入较上年同期下降，毛利率较上年同期大幅下降，2020年上半年，公司归属于上市公司股东的净利润亏损3.57亿元，较上年下降853.67%。

豫金刚石似乎信心不足，在公告中直言：因诉讼事项，公司大部分银行账户资金、土地、对外投资股权等被冻结、查封，银行借款、应付票据、信用证、融资租赁长期应付款存在逾期未付，持续经营能力存在重大不确定性。

同时，公司还自爆“因公司涉及的多起诉讼事项，存在未履行内部审批及相关审议程序对外提供担保的情形，可能触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020年修订）第9.4条、9.5条有关其他风险警示的规定，从而被深圳证券交易所实施其他风险警示”。

据悉，自2020年4月7日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》称，因涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。目前正在调查期间，暂未收到结论性意见或决定。

实控人自身难保

事实上，豫金刚石面临的不仅是诉讼和业绩亏损，在公司资金紧张的同时，公司实控人也面临着无钱可用的境地。

据9月25日公告显示，因相关诉讼案件未按执行通知书指定的期间履行生效法律文书确定的给付义务，公司、公司控股股东及实际控制人被列入失信被执行人。公司将采取相关措施，并督促控股股东和实际控制人推动协调相关和解事项，争取尽快消除该事项带来的影响。

截至目前，公司控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司及其一致行动人郭留希先生两者合计质押股份数量占两者所持有公司股份数量比例为99.15%，累计被轮候冻结的股份数量占两者所持有公司股份数量比例为99.41%。

豫金刚石表示，由于公司控股股东及其一致行动人持有的公司股份质押率高，且被冻结及多次轮候冻结，若控股股东及其一致行动人持有公司的股份被司法处置，则可能导致公司实际控制权发生变更。

有市场人士分析，在接连上涨的“妖股”背后不乏游资炒作的身影，而投资者需要防的不仅仅是股价的上涨，还要注意公司经营的基本面。

值得注意的是，处于被调查期的豫金刚石不可能涉及重组事项，而一头热的投资者仍不顾风险的买入也为后来者敲响了警钟。